به گزارش پایگاه اطلاع رسانی شورای اسلامی شهر تهران، در چهارصَدوبیست وسومین جلسه رسمی شورای ششم، گزارش حسابرسی شهرداری منطقه ۲ تهران برای سال مالی ۱۴۰۲ در صحن شورای اسلامی شهر تهران قرائت شد؛ گزارشی که در آن نسبت به مغایرت ۷۸ میلیارد ریالی در حسابهای سپرده، وجود ۱۱ هزار و ۹۸۵ میلیارد ریال مطالبات از مؤدیان، بلاتکلیفی برخی پروژههای مشارکتی و ضعف در پوشش بیمهای بخشی از داراییهای منطقه تذکر داده شد.
حسابرس: ۱۱.۹ هزار میلیارد ریال مطالبات از مؤدیان همچنان وصول نشده است
حسابرس منتخب شورای اسلامی شهر تهران در تشریح یافتههای حسابرسی شهرداری منطقه ۲ اظهار کرد: در بررسی حساب سپردههای بانکی و سپردههای پرداختنی، مبلغ ۷۸ میلیارد ریال مغایرت مشاهده شده است که لازم است نسبت به تعیین تکلیف آن اقدام شود.
وی همچنین با اشاره به وضعیت حسابهای دریافتنی منطقه گفت: حسابهای دریافتنی غیرتجاری و سایر حسابهای دریافتنی شامل یک هزار و ۱۷۱ میلیارد ریال اقلام راکد، سنواتی و مشکوکالوصول است که برای آنها ذخیره مناسب در حسابها لحاظ نشده و تعیین تکلیف این مطالبات ضروری است.
حسابرس با اشاره به مطالبات شهرداری منطقه ۲ از مؤدیان بابت عوارض و درآمدهای عملیاتی مستمر افزود: مجموع این مطالبات به ۱۱ هزار و ۹۸۵ میلیارد ریال میرسد که ۷ هزار و ۱۵۰ میلیارد ریال آن مربوط به سالهای قبل است و تاکنون بهرغم سیاستهای تشویقی، بهموقع وصول نشده است.
وی همچنین نبود ارتباط اطلاعاتی کافی میان اداره کل درآمد و واحد حسابداری را از دیگر موارد قابل توجه دانست و گفت: این موضوع امکان اثبات تمامیت درآمدها، صحت ثبت محاسبات و ارزیابی قابلیت وصول مطالبات را برای حسابرس محدود کرده است.
کسری پوشش بیمهای موجودی کالا و داراییهای در جریان تکمیل
در بخش دیگری از گزارش حسابرسی، موجودی مواد و کالاهای منطقه به ارزش ۲۳۷ میلیارد ریال مورد بررسی قرار گرفت که تنها تا سقف ۶۰ میلیارد ریال دارای پوشش بیمهای است و نسبت به ارزش موجودی، کسری پوشش بیمهای وجود دارد.
همچنین حسابرس اعلام کرد داراییهای در جریان تکمیل منطقه به بهای تمامشده ۸۲۳ میلیارد ریال فاقد پوشش بیمهای هستند و اطلاعات کافی برای تطبیق ساختمانهای منطقه با بیمهنامههای اموال نیز در دسترس نبوده است.
بلاتکلیفی علیالحساب ۱۱۳ میلیارد ریالی
حسابرس در ادامه با اشاره به پیشپرداختها و علیالحسابهای منطقه اظهار کرد: مدارک و مستندات مربوط به ۱۱۳ میلیارد ریال علیالحساب پرداختی به بنیاد تعاون سپاه در ارتباط با توافقنامه مربوط به فروش یک قطعه زمین در اختیار حسابرس قرار نگرفته و مانده حساب مذکور نیز تاکنون تعیین تکلیف نشده است.
وی همچنین بر ضرورت تکمیل اطلاعات داراییهای ثابت، تعیین تکلیف اسناد مالکیت و اصلاح ثبت و ارزشگذاری داراییها مطابق استانداردهای حسابداری تأکید کرد.
ابهام در ارزشگذاری برخی املاک اهدایی
در بخش داراییهای ثابت، حسابرس نسبت به نحوه ثبت برخی املاک اهدایی نیز تذکر داد و گفت: چند قطعه زمین اهدایی در سالهای گذشته در حسابها به ارزش یک ریال ثبت شدهاند، در حالی که مطابق استانداردهای حسابداری بخش عمومی، داراییهای ثابت اهدایی باید به ارزش منصفانه در تاریخ تحصیل شناسایی شوند.
وی تأکید کرد به دلیل در دسترس نبودن گزارش کارشناسی املاک در زمان تحصیل، تعیین آثار مالی این موضوع بر صورتهای مالی برای حسابرس امکانپذیر نبوده است.
پروژههای مشارکتی میلاد، گراد کیسون و الوند در انتظار تعیین تکلیف
حسابرس همچنین درباره پروژههای مشارکتی منطقه ۲ گفت: مبلغ ۴ هزار و ۶۳۵ میلیارد ریال مربوط به پروژه مشارکتی مجتمع تجاری، اداری، اقامتی و تفریحی میلاد فاز ۲ است که با توجه به اقاله قرارداد و توافقهای انجامشده، برنامههای آتی شهرداری برای جایگزینی طرح هنوز به نتیجه نرسیده و مستندات کافی درباره نحوه اجرای توافق در اختیار حسابرس قرار نگرفته است.
وی افزود: همچنین ۶۰۷ میلیارد ریال مربوط به پروژههای مشارکتی گراد کیسون و مجتمع تجاری، اداری الوند است که از سالهای گذشته منتقل شده و مستندات کافی درباره دلایل تأخیر و نحوه تعیین تکلیف نهایی آنها ارائه نشده است.
۱.۲ هزار میلیارد ریال حساب پرداختنی راکد و سنواتی
حسابرس با اشاره به حسابهای پرداختنی شهرداری منطقه ۲ اظهار کرد: مبلغ یک هزار و ۲۰۱ میلیارد ریال از حسابهای پرداختنی عملیاتی و غیرعملیاتی، اقلام راکد و سنواتی است که اقدامات انجامشده برای تسویه و تعیین تکلیف آنها تاکنون به نتیجه نرسیده است.
وی همچنین از وجود ۳۱۵ میلیارد ریال تعهد غیرقطعی بابت مالیات و عوارض ارزش افزوده خبر داد.
۱۴.۷ هزار میلیارد ریال مطالبات بدون تأییدیه
در ادامه گزارش حسابرسی آمده است: تأییدیههای تعدادی از بدهکاران با خالص مانده بدهکار ۱۴ هزار و ۷۴۶ میلیارد ریال و تعدادی از بستانکاران با خالص مانده بستانکار ۱۰۱ میلیارد ریال تا زمان تنظیم گزارش دریافت نشده و اثبات این مبالغ از طریق سایر روشهای حسابرسی نیز امکانپذیر نبوده است.
همچنین تأییدیههای دریافتی از برخی سازمانها و شرکتهای وابسته به شهرداری دارای مغایرتهایی به مبلغ ۱۴۵ و ۷۸ میلیارد ریال بوده است.
امانی: ناهماهنگی میان اداره درآمد و حسابداری باید برطرف شود
در ادامه بررسی گزارش حسابرسی، ناصر امانی، عضو شورای اسلامی شهر تهران، با تقدیر از دقت گزارش حسابرس اظهار کرد: این گزارش از نظر دقت و ثبت آثار مالی تصمیمات و دفاتر منطقه، با برخی گزارشهای حسابرسی گذشته تفاوت دارد.
وی با اشاره به حجم بالای فعالیتهای مالی و عمرانی منطقه ۲ گفت: طبیعی است که در منطقهای با فعالیتهای توسعهای و ساختوساز گسترده، موارد بیشتری در گزارش حسابرسی وجود داشته باشد، اما همچنان شاهد بندهایی هستیم که ناشی از ناهماهنگی درون مجموعه شهرداری است.
امانی با اشاره به نبود ارتباط اطلاعاتی میان اداره کل درآمد و واحد حسابداری منطقه تصریح کرد: این موضوع در چند گزارش حسابرسی نیز تکرار شده و باید مشخص شود چرا با وجود برگزاری جلسات و پیگیریهای انجامشده، همچنان این مشکل برطرف نشده است.
وی ادامه داد: اکنون چهارمین گزارش حسابرسی در شورا قرائت میشود و تکرار این موضوع در گزارشهای حسابرسی، بهویژه در پایان دوره بررسی گزارشها، نیازمند تأمل و پیگیری جدیتر است.
۱۱ تکلیف برای اصلاح ایرادات حسابرسی منطقه ۲
در پایان، کمیسیون برنامه و بودجه شورای اسلامی شهر تهران مجموعهای از تکالیف را برای شهرداری منطقه ۲ پیشنهاد کرد که از جمله مهمترین آنها میتوان به تعیین تکلیف مغایرت ۷۸ میلیارد ریالی حسابهای بانکی، تعیین تکلیف ۱.۱ هزار میلیارد ریال مطالبات راکد و سنواتی، پیگیری وصول ۲ هزار و ۶۷۷ میلیارد ریال مطالبات از شرکتهای خدماترسان، ارائه ریز مطالبات ۱۱ هزار و ۹۸۵ میلیارد ریالی از مؤدیان و تعیین تکلیف علیالحساب ۱۱۳ میلیارد ریالی اشاره کرد.
همچنین شهرداری منطقه ۲ مکلف شد با همکاری سازمان سرمایهگذاری و مشارکتهای مردمی، ظرف مدت شش ماه نسبت به تعیین تکلیف پروژههای مشارکتی میلاد فاز ۲، گراد کیسون و الوند اقدام و گزارش اقدامات انجامشده را به شورای شهر ارائه کند.
از دیگر تکالیف تعیینشده، اصلاح و مستندسازی اطلاعات داراییهای ثابت، تعیین تکلیف اسناد مالکیت، رفع کسری پوشش بیمهای، تعیین تکلیف حسابهای پرداختنی راکد و ارائه صورت ریز داراییهای ثابت عمومی در جریان تکمیل به حسابرس منتخب شورا بود.
شهردار منطقه ۲ : کاهش قابل توجه بندهای حسابرسی منطقه ۲ در دوره ششم مدیریت شهری
سیدمهدی صالحی، نیز در توضیحات خود در خصوص این حسابرسی با اشاره به روند کاهشی بندهای حسابرسی اظهار کرد: در گزارش حسابرسی سال ۱۴۰۰، ۹۸ بند وجود داشت که این تعداد در سال ۱۴۰۱ به ۶۵ بند و در سال ۱۴۰۲ به ۳۰ بند کاهش یافت و قطعاً در گزارش حسابرسی سال ۱۴۰۳ نیز شاهد کاهش جدیتر این موارد خواهیم بود.
کاهش بندهای حسابرسی؛ نشانه ارتقای انضباط مالی
وی افزود: کاهش قابل توجه بندهای گزارش حسابرسی، نشاندهنده حرکت منطقه ۲ به سمت انضباط مالی، اصلاح فرآیندها و رفع ایرادات سنوات گذشته است و امیدواریم این روند در سالهای آینده نیز با جدیت ادامه پیدا کند.
تعیین تکلیف پروژههای قدیمی منطقه ۲
صالحی با اشاره به پروژههای مشارکتی منطقه گفت: پروژه گراد که از سال ۱۳۹۱ آغاز شده و در سال ۱۴۰۰ بهطور کامل متوقف شده بود، مجدداً راهاندازی شد و حقوق شهرداری تهران در این پروژه بهطور کامل استیفا شده است.
شهردار منطقه ۲ ادامه داد: پروژه الوند آسایش نیز در مراجع قضایی در حال پیگیری است تا حقوق و منافع شهرداری تهران در این پروژه نیز بهطور کامل استیفا شود.
بهرهبرداری از فاز دوم روددره فرحزاد
وی همچنین با اشاره به برنامههای عمرانی منطقه ۲ خاطرنشان کرد: گزارش اقدامات مربوط به ۱۱ بند تعیینشده نیز ارائه خواهد شد و فاز دوم روددره فرحزاد بهزودی در اختیار شهروندان تهرانی قرار میگیرد.
صالحی درباره پروژه حیاط تهران نیز گفت: این پروژه با استقبال ۷۰ درصدی شهروندان مواجه شده و این میزان استقبال نشان میدهد که پروژه با موفقیت در حال پیشرفت و به نتیجه رسیدن است.
در پایان، گزارش حسابرسی شهرداری منطقه ۲ تهران برای سال مالی ۱۴۰۲ با حداکثر آرای موافق اعضای شورای اسلامی شهر تهران به تصویب رسید.
خبــرنگار: علـی درخشـان لالـه
کــد خبــر: 7-423
گزارش حسابرسی شهرداری منطقه ۲ تهران برای سال مالی ۱۴۰۲ در صحن شورای شهر قرائت شد؛ گزارشی که از ۱۱ هزار و ۹۸۵ میلیارد ریال مطالبات از مؤدیان، مغایرت ۷۸ میلیارد ریالی حسابهای سپرده و بلاتکلیفی چند پروژه مشارکتی حکایت دارد.